เช็กลิสต์เอกสารก่อนยื่นภาษี 2569 อย่าให้ตกหล่นสักใบ
หลายคนใช้เวลายื่นภาษีเป็นชั่วโมงเพราะไล่หาเอกสารทีละใบระหว่างกรอก ทั้งที่ระบบ e-Filing ปัจจุบันดึงข้อมูลจำนวนมากมาให้อัตโนมัติ หน้าที่ของเราเหลือแค่ตรวจทานกับเอกสารจริงและกรอกส่วนที่ระบบไม่รู้ บทความนี้แจกแจงเอกสารครบทุกหมวด พร้อมบอกว่าใบไหนระบบมักมีให้แล้ว ใบไหนต้องกรอกเอง
กองที่ 1: เอกสารแสดงรายได้
| เอกสาร | ได้จากใคร | ระบบ e-Filing มีให้? |
|---|---|---|
| หนังสือรับรองหักภาษี ณ ที่จ่าย (50 ทวิ) | นายจ้างทุกแห่งในปีนั้น | ส่วนใหญ่มี — ต้องตรวจทานยอด |
| 50 ทวิ งานฟรีแลนซ์/รับจ้าง | ผู้ว่าจ้างแต่ละราย | มีเมื่อผู้จ่ายนำส่งแล้ว — เช็กครบทุกงาน |
| หนังสือรับรองดอกเบี้ย/เงินปันผล | ธนาคาร / บล. / บลจ. | บางส่วน — เครดิตภาษีเงินปันผลต้องกรอกเอง |
| สรุปรายได้ขายของออนไลน์/ค่าเช่า | ทำเอง + หลักฐานรับเงิน | ไม่มี — กรอกเองทั้งหมด |
ทำงานหลายที่ระหว่างปีต้องรวม 50 ทวิ ทุกใบจากทุกนายจ้าง ยอดขาดไปใบเดียวเสี่ยงยื่นรายได้ต่ำกว่าจริง มีรายได้หลายประเภทควรอ่าน มีรายได้หลายทางคำนวณภาษีอย่างไร และเงินได้ 8 ประเภทต่างกันอย่างไรประกอบ ส่วนสายฟรีแลนซ์เต็มตัวมีประเด็นเฉพาะที่ คู่มือภาษีฟรีแลนซ์
กองที่ 2: เอกสารสิทธิลดหย่อน
- กลุ่มเกษียณ: หนังสือรับรองการซื้อ RMF/ThaiESG จาก บลจ. และใบแจ้งยอดเงินสะสม กบข./PVD ทั้งปี — ยอดต้องไม่เกินเพดานรวม เช็กที่ วงเงินกลุ่มเกษียณคงเหลือ
- ประกัน: ใบเสร็จ/หนังสือรับรองเบี้ยประกันชีวิต สุขภาพ และประกันสุขภาพพ่อแม่ (บริษัทประกันส่วนใหญ่นำส่งข้อมูลให้กรมสรรพากรแล้ว แต่ต้องแจ้งความยินยอมกับบริษัทก่อน)
- ที่อยู่อาศัย: หนังสือรับรองดอกเบี้ยเงินกู้บ้านจากธนาคาร (สูงสุด 100,000 บาท) และใบเสร็จค่าติดตั้งโซลาร์รูฟท็อปถ้าใช้สิทธิปีนี้
- บริจาค: รายการ e-Donation ขึ้นระบบอัตโนมัติ บริจาคแบบกระดาษต้องเก็บใบอนุโมทนาบัตรเอง (เงื่อนไขเงินบริจาค)
- ครอบครัว: เอกสารประกอบสิทธิบุตร/พ่อแม่ เช่น สูติบัตร ทะเบียนบ้าน หนังสือรับรองการอุปการะ
เอกสารไหน "ต้องแนบ" ตอนยื่น — คำตอบ: แทบไม่มี
ยื่นออนไลน์ปกติไม่ต้องอัปโหลดเอกสารทุกใบ ระบบให้กรอกตัวเลขและยืนยัน เอกสารมีไว้สองจังหวะ: ตรวจทานตอนกรอก และส่งให้กรมสรรพากรเมื่อถูกขอเอกสารเพิ่มเติมภายหลัง (พบบ่อยในเคสขอคืนภาษีก้อนใหญ่) จึงควรเก็บทุกใบไว้อย่างน้อย 5 ปี แนะนำสแกนเก็บเป็นไฟล์ตั้งชื่อตามปีภาษีไว้โฟลเดอร์เดียว
ไทม์ไลน์เตรียมเอกสารที่ใช้ได้จริง
| ช่วงเวลา | ทำอะไร |
|---|---|
| ธันวาคม | ปิดยอดซื้อกองทุน/เบี้ยประกันตามเช็กลิสต์ก่อนสิ้นปี — จ่ายหลัง 31 ธ.ค. คือปีภาษีถัดไป |
| มกราคม | รับ 50 ทวิ จากนายจ้าง (กฎหมายกำหนดออกให้ภายใน 15 ก.พ.) ทวงได้ถ้ายังไม่ได้ |
| กุมภาพันธ์ | หนังสือรับรองกองทุน/ประกัน/ดอกเบี้ยบ้านทยอยมาครบ รวมกองเอกสารทั้งสองกอง |
| มีนาคม–เมษายน | ยื่นผ่าน e-Filing — ขั้นตอนละเอียดที่ ยื่นภาษีออนไลน์ทีละหน้าจอ อย่ารอวันสุดท้าย ระบบหนาแน่น |
พลาดบ่อย: เอกสารที่คนลืมมากที่สุด
- 50 ทวิ จากงานเก่า — เปลี่ยนงานกลางปีแล้วลืมขอจากนายจ้างเดิม
- เบี้ยประกันสุขภาพพ่อแม่ — จ่ายแทนท่านแล้วไม่ได้ขอหนังสือรับรองในชื่อผู้จ่าย
- ความยินยอมส่งข้อมูล — ไม่เคยกดยินยอมให้บริษัทประกัน/บลจ. ส่งข้อมูลให้สรรพากร ทำให้ตัวเลขไม่ขึ้นในระบบอัตโนมัติ
- ยอดประกันสังคมปีที่ทำงานไม่ครบ 12 เดือน — กรอกเกินจริงเป็น 9,000 ทั้งที่จ่ายจริงน้อยกว่า
ก่อนกรอกแบบจริง ลองใส่ตัวเลขทั้งหมดในเครื่องคำนวณภาษีก่อน จะเห็นทันทีว่าปีนี้มีภาษีต้องจ่ายเพิ่มหรือได้คืน และรู้ว่าหมวดไหนต้องเตรียมเอกสารแน่นเป็นพิเศษ
อ้างอิง
ลืมเก็บเอกสารบางรายการทำอย่างไร
ขอสำเนาหรือหนังสือรับรองย้อนหลังได้จากหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เช่น บริษัทประกันหรือบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน
ยื่นภาษีผิดแก้ไขได้ไหม
ยื่นแบบเพิ่มเติมเพื่อแก้ไขข้อมูลได้ภายในระยะเวลาที่กฎหมายกำหนด
คำนวณสิทธิลดหย่อนภาษีของคุณแบบ Real-time ฟรี
เปิดเครื่องคำนวณภาษี