กองทุน ThaiESG ลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ วงเงินแยกจากอะไรบ้าง

กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน หรือ ThaiESG ได้รับความนิยมเพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ เพราะเป็นสิทธิลดหย่อนภาษีที่แยกวงเงินต่างหากจากกลุ่มกองทุนเกษียณ ทำให้คนที่ใช้สิทธิ RMF/SSF/กบข. เต็มเพดานแล้วยังลดหย่อนเพิ่มได้อีก

เพดานลดหย่อนคำนวณอย่างไร

ThaiESG ลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 300,000 บาท หรือ 30% ของเงินได้พึงประเมิน แล้วแต่จำนวนใดต่ำกว่า ตัวอย่างเช่น รายได้ 500,000 บาทต่อปี เพดานคือ 30% x 500,000 = 150,000 บาท ส่วนรายได้ 1,500,000 บาทต่อปี คำนวณได้ 450,000 บาทแต่ถูกจำกัดไว้ที่เพดานสูงสุด 300,000 บาท

ทำไมต้องแยกวงเงินจากกองทุนเกษียณ

เพราะกฎหมายออกแบบให้ ThaiESG เป็นแรงจูงใจแยกต่างหาก ไม่นับรวมกับเพดาน 500,000 บาทของ RMF/SSF/กบข./PVD จึงเป็น "โบนัสวงเงิน" เพิ่มเติมสำหรับคนที่มีความสามารถในการออมมากพอ

ข้อควรระวังก่อนลงทุน

1. ตรวจสอบเงื่อนไขระยะเวลาถือครองหน่วยลงทุนตามที่กรมสรรพากรกำหนดในแต่ละปี
2. เลือกกองทุนที่มีนโยบายและระดับความเสี่ยงเหมาะกับตนเอง ไม่ใช่ซื้อเพราะสิทธิภาษีอย่างเดียว
3. เก็บหนังสือรับรองการซื้อหน่วยลงทุนไว้ใช้ยื่นภาษีปลายปี

อ้างอิง

• ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา — กรมสรรพากร (rd.go.th)