เบี้ยประกันชีวิตกับสุขภาพ ใช้วงเงินลดหย่อนก้อนเดียวกันหรือเปล่า

ความเข้าใจผิดที่พบบ่อยที่สุดเรื่องประกันกับลดหย่อนภาษีคือคิดว่าเบี้ยประกันชีวิตกับเบี้ยประกันสุขภาพแยกวงเงินคนละ 100,000 บาท ซึ่งไม่ถูกต้อง ทั้งสองอย่างใช้เพดานรวมเดียวกัน บทความสั้นนี้อธิบายให้ชัดพร้อมวิธีจัดสัดส่วนไม่ให้เสียสิทธิเปล่า

เพดานจริงคือเท่าไหร่

เบี้ยประกันชีวิตหักลดหย่อนได้ตามจ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท และเบี้ยประกันสุขภาพนับรวมอยู่ในเพดานเดียวกันนี้ พูดง่าย ๆ คือผลรวมของสองอย่างต้องไม่เกิน 100,000 บาท ไม่ใช่แยกคนละ 100,000 บาทตามที่หลายคนเข้าใจ

กรมธรรม์สองแบบต่างกันตรงไหน

• ประกันชีวิต — เน้นคุ้มครองระยะยาว มีแบบสะสมทรัพย์ ตลอดชีพ หรือชั่วระยะเวลา ต้องมีระยะคุ้มครองขั้นต่ำ 10 ปีขึ้นไปจึงใช้สิทธิลดหย่อนได้
• ประกันสุขภาพ — คุ้มครองค่ารักษาพยาบาล ค่าห้อง หรือโรคร้ายแรง เบี้ยมักต่ำกว่าประกันชีวิตแต่ตอบโจทย์ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงในชีวิตประจำวัน

จัดสัดส่วนอย่างไรไม่ให้เสียสิทธิเปล่า

เพราะเพดานรวมกันแค่ 100,000 บาท จึงควรตั้งต้นที่ความจำเป็นด้านความคุ้มครองก่อน ไม่ใช่ซื้อตามเพดานภาษี ดูว่าเบี้ยรวมทั้งสองประเภทใกล้ 100,000 บาทหรือยัง ถ้ายังเหลือวงเงินและมีความจำเป็นด้านสุขภาพ ควรเติมความคุ้มครองสุขภาพที่จำเป็นก่อนซื้อประกันชีวิตเพิ่มเพียงเพื่อผลประโยชน์ทางภาษี

ตัวอย่าง

จ่ายเบี้ยประกันชีวิต 70,000 บาท และเบี้ยประกันสุขภาพ 40,000 บาท รวม 110,000 บาท — ลดหย่อนได้เพียง 100,000 บาทตามเพดาน ส่วนเกินอีก 10,000 บาทใช้สิทธิไม่ได้

อ้างอิง

• ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา — กรมสรรพากร (rd.go.th)